چه از سالها قبل صاحب کسب و کار خود باشید و چه یک کارآفرین جدید باشید، نحوه برخورد با مالیات کسب و کارتان ممکن است بر گردش پول تأثیر بگذارد و اهداف بلند مدت شما را تحت تأثیر قرار دهد. مشاغل کوچک و در حال رشد در کانادا در مورد مدیریت امور مالیاتی خود سوالات زیادی دارند، از جمله اینکه تصمیمات اتخاذ شده و استراتژی مالیاتی می‌تواند بر جریان نقدی روزمره آنها تأثیر بگذارد و در موفقیت طولانی مدت آنها تأثیر بگذارد.
چند نمونه از سوال‌های پرتکرار در ادامه برای شما آماده شده است:
سوال: صاحبان مشاغل جدید با شروع کار چه چیزی را باید در مورد استراتژی مالیاتی بدانند؟
جواب: به عنوان یک صاحب کسب و کار، اولین چیزی که باید درک کنید این است که کلیه درآمد، صرف نظر از منبع آن، توسط CRA مشمول مالیات می‌شود. عدم اطمینان برای بیشتر مشاغل این است که چه هزینه‌هایی می‌تواند از درآمد کسب و کار شما کسر شود. معمولا صاحبان مشاغل یک یا دو دسته هستند. آنها یا فکر می‌کنند به همه چیز مالیات تعلق می‌گیرد، یا بسیار محافظه کارانه عمل می‌کنند و از ترس جلب توجه CRA پول کمی بابت مالیات می‌گیرند. واقعیت این است که کسریات مالیات چیزی است در این بین.
هزینه‌های معقول خودرو، برخی هزینه‌های دفتر خانه، تلفن همراه، هزینه‌های قانونی سفر و سرگرمی نمونه‌هایی از کسرهای واجد شرایط است. اینکه چه اسنادی برای نگهداری در صورت تصمیم دولت برای بررسی هزینه‌های شما لازم است، مهم است. به عنوان مثال، بیانیه کارت اعتباری کافی نیست – شما باید برگه‌هایی با جزئیات هزینه را داشته باشید. یا اینکه اگر پرداخت کارت اعتباری شما برای یک پمپ بنزین به مبلغ ۵۰ دلار است، فرض نمی‌شود که صورت حساب کاملا مربوط به بنزین باشد – این هزینه می‌تواند غذا، نوشیدنی و سایر هزینه‌هایی باشد که ممکن است کسر مالیات نداشته باشد. لازم است که رسیدهای خود را برای بعدا که CRA آنها را از شما می‌خواهد نگه دارید.
توجه داشته باشید که رسیدهای الکترونیکی به عنوان مدرکی برای تأیید کسر قابل قبول هستند، اما باید واضح و حاوی تمام جزئیات نسخه اصلی مقاله باشد.
سوال: برخی از هزینه‌های تجاری که آژانس درآمد کانادا «CRA» هدف قرار می‌دهد چیست؟
جواب: هزینه‌های خاصی وجود دارد که تحت فشار آژانس درآمد کانادا است، زیرا آنها اغلب مورد سواستفاده قرار می‌گیرند، به ویژه هزینه‌های خودرو. به عنوان مثال، مردم فکر می‌کنند وقتی با ماشین به دفتر می‌آیند می‌توانند این هزینه را کسر کنند، اما این رانندگی شغلی نیست – این‌ها رانندگی شخصی محسوب می‌شوند.
نمونه‌های دیگری از هزینه‌هایی که آژانس درآمد کانادا دقیقاً بررسی می‌کند شامل برنامه‌های بهداشت شخصی و بیمه عمر، سرگرمی شخصی، هزینه های سفر و حرفه‌ای است. در صورت تعیین هزینه‌های شخصی بیش از حد توسط شرکت شما، CRA مجازات‌های قابل توجهی در نظر گرفته شده است که شامل پرداخت مالیات شخصی است.
سوال: در مورد مالیات فروش، صاحبان مشاغل چه چیزهایی را باید بدانند؟
جواب: مالیات فروش دومین نکته مهمی است که باید هنگام راه اندازی تجارت خود در نظر بگیرید. مالکان باید بدانند که اگر کسب و کارشان در یک سال ۳۰ هزار دلار یا بیشتر کسب کند، لازم است پرداخت GST / HST را شروع کنند.
سناریوی بدتر برای یک صاحب کسب و کار این است که متوجه نمی‌شود باید برای مالیات فروش ثبت نام کند و بنابراین از مشتریان خود مبلغی بابت آن دریافت نمی‌کند. صاحبان مشاغل یا باید برای جمع آوری مالیات به صورت عطفی به عقب برگردند به مشتریان خود (که احتمالاً چندان خوب نخواهد بود)، یا باید مالیات فروش را از جیب خود پرداخت کنند.
باید به صاحبان کسب و کارها گفت: «شما باید به عنوان یک تجارت کوچک برای داشتن یک استراتژی مالیاتی درست، میزان فروش خود را ثبت کنید و هنگامی که به درآمد سالانه ۳۰۰۰۰ دلار نزدیک شدید، باید برای ثبت مالیات فروش ثبت نام کنید. اگر این قانون را فراموش کنید یا به آن توجه نکنید، چه مالیات را از مشتریانتان دریافت کرده باشید و چه نکرده باشید مالیات فروش را به دولت بدهکار خواهید بود و باید آن را پرداخت کنید».
سوال: کمک اعضای خانواده را چگونه باید ثابت کرد؟
جواب: اساسا، شما باید برای آن عضو خانواده شرح شغلی ایجاد کنید، از جمله حقوق و دستمزد برای موقعیت آنها. سپس باید ثابت کنید که فعالیت‌های تجاری در جریان است. مثلا از همسر خود بخواهید نامه‌های الکترونیکی را دریافت و ارسال کند، مطمئن شوید که آنها درگیر روند کار هستند و نه فقط جمع آوری فیش حقوقی. آنها باید اثبات کنند که نقشی در تجارت کوچک شما دارند».
بهره وری مالیاتی و برنامه تجاری
چه از سالها قبل صاحب مشاغل خود باشید و چه یک کارآفرین جدید باشید، یک طرح تجاری مدون که نیازهای مالیاتی شما را برطرف می‌کند می‌تواند استراتژی مالیاتی درستی به شما بدهد و به شما در دستیابی به اهدافتان کمک کند. علاوه بر یک بررسی مداوم از برنامه کسب و کار خود، مشورت منظم با یک حسابدار ممکن است یک گام اساسی برای موفقیت مداوم شما باشد.
تهیه و تنظیم: انجمن بازرگانی ایران و کانادا
جهت استفاده از خدمات انجمن فرم عضویت را تکمیل کنید و به صدها عضو فعال اقتصادی این انجمن بپیوندید.
بازنشر این مطلب با ارائه منبع رسمی و لینک مستقیم به منبع بلامانع است.
